初年度の営業キャッシュフローの決定方法

事業の最初の年の終わりに営業キャッシュフローを評価することは、あなたが正しい軌道に乗っていることを確認するために不可欠です。この数字は、あなたの主要な事業活動がどれだけの現金を稼いだか失ったか、そしてあなたの中小企業が外部のお金に頼ることなく内部でどれだけうまく現金を生み出しているかを明らかにしています。これは、営業キャッシュインフローから営業キャッシュアウトフローを差し引いたものに等しくなります。最初の1年間は結果が低いかマイナスになる可能性がありますが、それを確認することで、必要な改善を行うことができます。

営業活動によるキャッシュフロー

主な営業キャッシュフローには、商品やサービスの販売から受け取った現金と、クレジットを提供した顧客から集めたお金が含まれます。その他のキャッシュインフローには、銀行口座から受け取った利息や投資から受け取った配当が含まれます。営業活動によるキャッシュフローの合計は、これらの項目の合計に等しくなります。スタートアップ資本、ローン、または設備などの長期資産の販売から受け取ったお金を除外します。

営業キャッシュアウトフロー

営業資金の流出には、賃金、給与、在庫、資材、所得税、利子、消耗品、家賃、公共料金、固定資産税、および中小企業の経営に必要なその他の費用に支払われる金額が含まれます。総営業キャッシュアウトフローは、これらの項目の合計に等しくなります。1年以上使用すると予想されるオフィス家具、コンピューター、機械、またはその他の資産の購入に費やされた現金を除外します。

営業活動によるキャッシュフローの計算例

あなたの中小企業が$ 150,000の現金売上を生み出し、クレジットで購入した顧客から$ 50,000を集め、最初の年に$ 500の利息を集めたと仮定します。また、家賃に24,000ドル、公共料金に1,500ドル、消耗品に5,000ドル、賃金に50,000ドル、在庫に110,000ドル、所得税に5,000ドルを費やしたとします。営業キャッシュフローの合計は$ 200,500です。営業キャッシュの総流出額は195,500ドルです。初年度の営業キャッシュフローは5,000ドル、つまり200,500ドルから195,500ドルを引いたものです。

分析

プラスの営業キャッシュフローは、事業の最初の年に支払ったよりも多くの現金を集めたことを意味します。マイナスの結果は、持ち込んだ金額よりも多くを費やしたことを意味します。中小企業がプラスの営業キャッシュフローを生み出す場合、現金準備を使い果たしたり、より多くの資金を調達したりすることなく、営業を維持できます。あなたはまた、ビジネスに再投資するための現金を持っています。前の例では、使用した金額よりも5,000ドル多く現金を集めました。これは、最初の1年間の良い兆候です。